+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Займ в валюте между резидентом и нерезидентом

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Займ в валюте между резидентом и нерезидентом

Предоставление займов нерезидентам: как учесть эти операции в бухгалтерском и налоговом учете займодавца. Во времена экономической нестабильности большой интерес, безусловно, вызывают операции по привлечению займов белорусскими организациями. Тем не менее может иметь место и обратная ситуация, когда белорусская организация предоставляет заем иностранным партнерам. Рассмотрим юридические аспекты проведения операций по предоставлению займов и затем перейдем к их валютному регулированию. По договору займа одна сторона займодавец передает в собственность другой стороне заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, если иное не установлено законодательными актами пп.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Валютное регулирование, действовавшее до 18 июня года, устанавливало режим осуществления валютных операций, связанных с займами и кредитами в иностранной валюте 1 , в зависимости от отнесения операции к текущим валютным операциям срок возврата до дней или валютным операциям, связанным с движением капитала срок возврата свыше дней.

Можно ли получить займ от нерезидента наличными?

Нередки случаи, когда коммерческие организации, испытывая финансовые затруднения, ищут возможности привлечения денежных средств у иностранных компаний. При этом возникают вопросы о законности заключения такого договора займа, а также о порядке его оформления и регистрации. Статьей Гражданского кодекса Республики Казахстан Общая часть установлено, что сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Пунктом 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле" закреплено, что резиденты вправе совершать сделки с нерезидентами в национальной и или иностранной валюте по соглашению сторон в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.

Договор займа, в соответствии с главой 36 Гражданского кодекса Республики Казахстан Особенная часть , относится к одной из разновидностей гражданско-правовых сделок, который, в соответствии с правилами статей Гражданского кодекса и описанной ситуацией, должен быть заключен между сторонами в форме письменного договора.

Таким образом, законодательством прямо предусмотрена возможность заключения между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан гражданско-правовых сделок, в том числе договора займа, по которому заемщиком выступает резидент Республики Казахстан.

Согласно пункту 4 статьи 14 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", если в отношении валютных операций, указанных в статьях данного Закона, не установлены режимы валютного регулирования, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан, который вправе установить режим уведомления.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" режим уведомления включает в себя предоставление в установленной форме в Национальный Банк Республики Казахстан информации по валютному договору резидентами-участниками валютных операций и последующее предоставление информации о проведенных операциях и об изменениях валютного договора. Согласно пункту 53 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан , резиденты уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан о валютных операциях, при наличии следующих условий:.

Таким образом, если договор займа с нерезидентом заключается на сумму свыше долларов США в эквиваленте, то лицо-резидент обязано уведомить Национальный Банк Республики Казахстан. Согласно пункту 2 статьи 9 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" резидент-участник валютной операции обязан уведомить Национальный Банк Республики Казахстан после заключения валютного договора, но не позднее:.

Национальный Банк Республики Казахстан в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций вправе затребовать валютный договор, на основании которого осуществляются валютные операции. Таким образом, с учетом положений статей 9, 14 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", а также положений Правил осуществления валютных операций Национальный Банк Республики Казахстан может ввести необходимость уведомления в отношении любой валютной операции.

В этом случае лицо-резидент обязано подать уведомление в сроки, указанные выше. Согласно пункту 1 статьи 8 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет регистрацию валютных операций. В соответствии с пунктом 2 статьи 8 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" режим регистрации включает регистрацию валютного договора и последующее представление резидентом сведений по зарегистрированному валютному договору.

Национальный Банк Республики Казахстан вправе запросить дополнительно документы, на которые имеются ссылки в представленных документах. Анализ норм Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" статей показал, что в соответствии со статьей 23 Закона финансовые займы резидентов нерезидентам и нерезидентов резидентам на срок более дней осуществляются в режиме регистрации. Режим регистрации распространяется также на финансовые займы, предоставленные на срок не более дней, в случае если фактический срок возврата средств или иного исполнения обязательств резидентом или нерезидентом превысил дней.

Таким образом, если договор займа заключается с нерезидентом Республики Казахстан на срок дней и выше, то, следовательно, он является валютной операцией, которая подлежит регистрации в Национальном Банке Республики Казахстан. Для этого резиденту-участнику валютной операции необходимо обратиться в территориальный филиал Национального Банка. В данном случае резидент-участник валютной операции обязан обратиться в Национальный Банк Республики Казахстан за регистрацией до начала исполнения обязательств одной из сторон подпункт 1 пункта 3 статьи 8 Закона.

В соответствии с пунктом 2 статьи 16 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", платежи на территории Республики Казахстан по валютным операциям, в отношении которых Законом определено требование регистрации, уведомления или получения учетного номера контракта, осуществляются безналичным способом.

Таким образом, при заключении договора займа с нерезидентом Республики Казахстан, заем должен быть предоставлен безналичным способом, что также является своего рода ограничением. С учетом вышеизложенного можно сделать вывод о том, что договор займа между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан заключенный на срок свыше дней подлежит регистрации и исполнению безналичным способом.

Пунктом 5 статьи 8 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", установлено, что регистрация осуществляется в течение 10 рабочих дней с даты представления резидентом полного пакета документов. Согласно пункту 41 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан , для регистрации резидент представляет следующие документы:. При регистрации валютного договора заявителю выдается документ установленного образца - регистрационное свидетельство. В соответствии с пунктом 44 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, резидент по полученному регистрационному свидетельству ежеквартально до 10 числа включительно месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет об освоении и обслуживании коммерческих кредитов, финансовых займов по форме, установленной приложением 7 к указанным Правилам.

Таким образом, по результату проведенного анализа действующего законодательства Республики Казахстан можно сделать следующие выводы:. Все права защищены. Любая публикация материалов сайта только с разрешения авторов. Материалы, представленные на сайте, отражают личную точку зрения авторов и не носят официального характера.

Авторы не несут ответственности за какое-либо применение тех или иных публикаций. Нур-Султан, пр. Алматы, улица Желтоксан, дом 37А угол улицы Макатаева , Федерация профсоюзов, офис , 3 этаж. Петропавловск, ул. Брусиловского, 74 угол ул. Skip to main content Skip to search. Login links. Поиск на сайте:. Primary menu. Secondary menu.

Главная Юридическая энциклопедия Имущество. Сделки Отдельные виды сделок и договоров купля-продажа, заем, аренда, дарение, залог и т. Все о займе. Как правильно давать и брать взаймы Заем между резидентами и не резидентами Республики Казахстан. Заем между резидентами и не резидентами Республики Казахстан. Разрешено ли законодательством Республики Казахстан получение займа юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан от компании-нерезидента?

Ограничения при совершении сделок между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан Режим уведомления Условия, при которых возникает необходимость уведомления В какие сроки необходимо уведомить Национальный Банк Республики Казахстан о валютной операции? Режим регистрации сделки В течение какого периода времени подлежит регистрации валютная операция? Какие документы необходимо предоставить в территориальный филиал Национального Банка для регистрации валютной операции?

Банки и кредиты. Юридические услуги. Заказать комплексное юридическое обслуживание юридический аутсорсинг Получить индивидуальную консультацию юриста. Как спросить? Как оплатить? Задать вопрос Лента ответов. Юридическая фирма "De Facto" Нур-Султан, пр.

Заем между резидентами и не резидентами Республики Казахстан

Нередки случаи, когда коммерческие организации, испытывая финансовые затруднения, ищут возможности привлечения денежных средств у иностранных компаний. При этом возникают вопросы о законности заключения такого договора займа, а также о порядке его оформления и регистрации. Статьей Гражданского кодекса Республики Казахстан Общая часть установлено, что сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Пунктом 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан "О валютном регулировании и валютном контроле" закреплено, что резиденты вправе совершать сделки с нерезидентами в национальной и или иностранной валюте по соглашению сторон в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан. Договор займа, в соответствии с главой 36 Гражданского кодекса Республики Казахстан Особенная часть , относится к одной из разновидностей гражданско-правовых сделок, который, в соответствии с правилами статей Гражданского кодекса и описанной ситуацией, должен быть заключен между сторонами в форме письменного договора. Таким образом, законодательством прямо предусмотрена возможность заключения между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан гражданско-правовых сделок, в том числе договора займа, по которому заемщиком выступает резидент Республики Казахстан. Согласно пункту 4 статьи 14 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле", если в отношении валютных операций, указанных в статьях данного Закона, не установлены режимы валютного регулирования, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан, который вправе установить режим уведомления.

Кредиты и займы: валютное регулирование

Уважаемый клиент, сообщаем Вам, что " element " оформляется на особых условиях. Предлагаем посетить наш офис или позвонить по телефону , чтобы узнать подробности. Основные изменения для физических лиц: Вышеуказанная Инструкция теперь распространяется на физических лиц — резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и валюте Российской Федерации, связанных с представлением нерезидентам займов и возвратом от нерезидентов таких займов, с использованием своих банковских счетов.

Основные нормативные правовые акты, регламентирующие порядок заключения и исполнения договора займа в иностранной валюте без учета ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте :. Однако точку в данном вопросе поставил все-таки Закон , который предусмотрел в ст. Остановимся на основных положениях законодательства, регулирующих возможность заключения договоров займа в иностранной валюте с участием нерезидентов. При этом Перечень текущих операций, установленный в ст. В настоящее время перечня иных операций неторгового характера в валютном законодательстве нет. Поэтому действует следующее правило: все, что не является текущей операцией все, что не указано в ст. Может возникнуть вопрос: зачем вообще нужно было классифицировать валютные операции на текущие и капитальные?

Доводим до вашего сведения, что с 20 ноября года физические лица - резидентыпри осуществлении валютных операций в иностранной валюте и или валюте Российской Федерации по договорам предоставления займов нерезидентам , а также возвратом денежных средств по вышеуказанным договорам обязаны :. В случае предоставления займа нерезиденту по договору займа, сумма обязательств которого равна или превышает эквивалент 3 млн.

В целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации в договорах , заключенных между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам займов, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам. По возникшим вопросам относительно применения нормативных актов валютного законодательства Вы можете обратиться к специалистам банка по валютному контролю:.

Важная информация для физических лиц-резидентов РФ, предоставляющих займы нерезидентам!

Текущая версия Вашего браузера не поддерживается. Заем: Беспроцентный займ между юридическими лицами Беспроцентный займ от учредителя Бухгалтерский учет беспроцентного займа Вексельный займ Ещё Заем денежный. Правовые ресурсы "Горячие" документы Кодексы и наиболее востребованные законы Обзоры законодательства Федеральное законодательство Региональное законодательство Проекты правовых актов и законодательная деятельность Другие обзоры Справочная информация, календари, формы Календари Формы документов Полезные советы Финансовые консультации Журналы издательства "Главная книга" Интернет-интервью Форумы Классика российского права Полезные ссылки и онлайн-сервисы Подписаться на рассылки Новостной информер КонсультантПлюс Новостные RSS-ленты и Twitter Экспорт материалов Документы Подборки материалов.

И это касается не целостности упаковки, что, в принципе, невозможно, так как ее в любом случае придется вскрывать. Требования относятся к самому товару, который, как известно, можно переместить в другую упаковку, после чего успешно продать.

Последующее свободное использование товара должно быть возможным, без исключений.

Валютный контроль при предоставлении займов нерезидентам

Здравствуйте, я купила детское одеяло спустя 3 дня я решила его сдать в магазин,но этикетку я сорвала. Могу ли я сдать его в магазин а этикетку положить в пакет.

Приехали доставщики Достали его из коробки он покрылся изморозью холодильник, внешне и внутренне что мог рассмотреть все было без изъянов, подписал документ что все в порядке они уехали сказали на последнем ещё 14 дней у вас есть на проверкуНО прошло 1-2 часа после того как иней прошёл на двери обнаружились щарапины глянца.

Добрый вечер,купили с мужем дорогую куртку и водолазку,муж один раз одел куртку,водолазку вообще не одевал,на следующий день после покупки товара мужа госпитализирован в больницу,там он скончался. Деньги магазин возвращать не хотят ссылаясь на носку товара. Я купила в магазине выпрямитель для волос в коробке, не смотря что там внутри.

После магазина я пришла домой и вытащила плойку, а там оказалась не та плойка, которую я покупала .

Займ от нерезидента

Согласно договору цена одной единицы - 96 руб. В сопроводительных же документах цена за единицу товарно - материальных ценностей указана в размере 120 руб. На основании "Акта об установленном расхождении по количеству и качеству при приемке товарно - материальных ценностей" (форма N ТОРГ-2) покупателем была выставлена претензия поставщику о несоответствии цены поставленного материала, оговоренной в договоре.

Документальное оформление и налогообложение поступивших и уплаченных штрафных санкций (Гуккаев В. Между юридическими лицами заключен договор займа, по которому одно юридическое лицо передало другому 19 тыс.

В случае предоставления займа нерезиденту по договору займа, сумма При определении ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и лицом - резидентом займа и уплаты процентных платежей прибавляется срок.

По вопросам, связанным с процедурой признания документов иностранного образования, обращаться к Родиной Ольге Георгиевне - ул. Поступающим по льготам и квотам Для детей-инвалидов, инвалидов при намерении участвовать в конкурсе по результатам общеобразовательных вступительных испытаний, проводимых организацией самостоятельно - документ, подтверждающий инвалидность; При необходимости создания специальных условий при проведении вступительных испытаний - документ, подтверждающий ограниченные возможности здоровья или инвалидность, требующие создания указанных условий; Для использования преимущественного права зачисления, - документ, подтверждающий, что поступающий относится к числу соответствующих лиц, в том числе лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, до достижения ими возраста 23 лет.

В обыденной речи слово претензия можно заменить такими синонимами, как жалоба, заявление. Как следует из определения, претензия направляется от одной стороны договора к другой, то есть в случае с ЖКХ потребитель услуг подает ее управляющей компании.

Курьер передал деньги магазину через месяц, 30 апреля. Кажется, оплату надо включить в доход за полугодие, но это не .

С административным исковым заявлением о признании нормативного правового акта не действующим полностью или в части в суд может обратиться прокурор в пределах своей компетенции, а также Президент Российской Федерации, Правительство Российской Федерации, законодательный (представительный) орган государственной власти субъекта Российской Федерации, высшее должностное лицо субъекта Российской Федерации (руководитель высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации), орган местного самоуправления, глава муниципального образования, полагающие, что принятый нормативный правовой акт не соответствует иному нормативному правовому акту, имеющему большую юридическую силу, нарушает их компетенцию или права, свободы и законные интересы граждан.

Административные исковые заявления о признании нормативных правовых актов недействующими в порядке, предусмотренном КАС РФ, не подлежат рассмотрению в суде, если проверка конституционности этих правовых актов в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами и федеральными законами отнесена к компетенции Конституционного Суда Российской Федерации, конституционных (уставных) судов субъектов Российской Федерации.

Требования к административному исковому заявлению об оспаривании нормативного правового акта и о признании нормативного правового акта недействующим предусмотрены статьей 209 КАС РФ: Форма административного искового заявления должна соответствовать требованиям, предусмотренным частью 1 статьи 125 КАС РФ. В административном исковом заявлении об оспаривании нормативного правового акта должны быть указаны: 1) сведения, предусмотренные пунктами 1, 2, 4 и 8 части 2 и частью 6 статьи 125 КАС РФ; 2) наименование органа государственной власти, должностного лица, принявших оспариваемый нормативный правовой акт; 3) наименование, номер, дата принятия оспариваемого нормативного правового акта, источник и дата его опубликования; 4) сведения о применении оспариваемого нормативного правового акта к административному истцу или о том, что административный истец является субъектом отношений, регулируемых этим актом; 5) сведения о том, какие права, свободы и законные интересы лица, обратившегося в суд, нарушены, а при подаче такого заявления организациями и лицами, указанными в частях 2, 3 и 4 статьи 208 КАС РФ, какие права, свободы и законные интересы иных лиц, в интересах которых подано административное исковое заявление, нарушены, или о том, что существует реальная угроза их нарушения; 6) наименование и отдельные положения нормативного правового акта, который имеет большую юридическую силу и на соответствие которому надлежит проверить оспариваемый нормативный правовой акт полностью или в части; 7) ходатайства, обусловленные невозможностью приобщения каких-либо документов из числа указанных в части 3 статьи 209 КАС РФ; 8) требование о признании оспариваемого нормативного правового акта недействующим с указанием на несоответствие законодательству Российской Федерации всего нормативного правового акта или отдельных его положений.

Основные положения о хозяйственных товариществах и обществах1. Хозяйственными товариществами и обществами признаются корпоративные коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Расчеты с нерезидентом
Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Мина

    В этом что-то есть. Спасибо за помощь в этом вопросе, может я тоже могу Вам чем то помочь?

  2. ichreflira

    действительно красивые и не только

  3. Еремей

    ОоОО... супер! спасибо! ))

  4. Фирс

    Ваше сообщение, просто прелесть